4 e-lompakon sääntöä, jotka sinun tulee tietää

Sähköinen lompakko on tili, joka avataan jossakin maksupalvelussa. Näitä ovat esimerkiksi Qiwi, PayPal, WebMoney, YuMoney ja niin edelleen. Muutamalla varoituksella lompakko toimii melkein kuin pankkitili. Voit vastaanottaa sillä rahaa, siirtää niitä, maksaa ostoksia niillä ja niin edelleen.

Mutta toisin kuin pankkitilit, e-lompakot ovat pysyneet harmaalla alueella pitkään. Maksuja seurattiin vähän, joten tällaisia ​​palveluita käytettiin laajasti huijarit. Jos rahaa varastetaan pankkitililtä suoraan pankkitilille, niiden polku on helppo jäljittää. Mutta ennen sitä riittää, että siirrät ne useita kertoja nimettömien lompakoiden kautta, ja päät menetetään. Ja tällaiset palvelut mahdollistivat varojen siirron ilman verovalvontaa. Monet saivat osa-aikatyöstä maksun lompakoilla eivätkä maksaneet rojalteja.

Siksi valtio päätti sulkea liikkeen ja ottaa järjestelmällisesti käyttöön uusia säännöksiä tällä alalla. Siinä on monia vivahteita, eikä lain tietämättömyys vapauta vastuusta. Joten selvitetään, mitkä säännöt ovat.

1. Nimettömiä e-lompakoita ei voi täyttää ilman henkilöllisyyttä

Laki ei kiellä e-lompakon rekisteröintiä ilmoittamatta henkilötietoja. Heillä on yleensä rajoitettu valikoima vaihtoehtoja. Esimerkiksi et voiLiittovaltion laki, annettu 27. kesäkuuta 2011, nro 161-FZ "Kansallisesta maksujärjestelmästä" pitää tilillä yli 15 tuhatta ja siirtää yli 40.

Mutta vuodesta 2019 lähtien toinen tärkeä rajoitus on ollut voimassa.Liittovaltion laki, annettu 27. kesäkuuta 2011, nro 161-FZ "Kansallisesta maksujärjestelmästä": jos lompakon omistaja ei toimittanut henkilötietoja maksujärjestelmään, hän voi täydentää niitä vain pankkitililtä. Nimettömät kanavat, kuten terminaalit, ovat suljettuina häneltä.

Tämä toimenpide otettiin käyttöön virallisten tietojen mukaan terrorismin ja huumekaupan rahoituksen hillitsemiseksi. Vanha malli mahdollisti sekä lähettäjän että vastaanottajan pysymisen anonyymeinä. Uusien sääntöjen mukaan ainakin yksi niistä on aina tiedossa.

2. Yritys tarvitsee verkkokassakoneen vastaanottaakseen maksuja sähköiseen lompakkoon

Maksun vastaanottamiseen tavaroista ja palveluista ei riitä, että asiakkaalle annetaan e-lompakkonumero ja pyydetään rahansiirtoa. Online kassa tarpeellistaLiittovaltion laki, annettu 22. toukokuuta 2003, nro 54-FZ "Kassalaitteiden käytöstä Venäjän federaation siirtokuntien toteuttamisessa" hakea maksuja millä tahansa sähköisellä maksuvälineellä. Ja asiakkaiden pitäisi saada sekkinsä. Poikkeuksena olivat yrittäjät ja eräät patentin omaavat yrittäjät, kuten tutorit, sekä laskelmat, joissa molemmat osallistujat ovat yritysten edustajia.

Ne, jotka työskentelevät maksuagenttien kautta - välittäjäpalvelut, jotka ottavat vastaan ​​rahaa ostajalta myyjän hyväksi - voivat tehdä ilman kassakoneita. Sitten he käyttävät kassalaitteita ja laativat myös sekit.

3. Ulkomaisia ​​e-lompakoita ei voi käyttää ollenkaan ilman pankkitilin yhdistämistä

Maksujärjestelmä, johon lompakkosi on rekisteröity, voi olla venäläinen tai ulkomainen. Eikä kukaan aiemmin kiinnittänyt siihen huomiota. Mutta kaikki muuttui vuonna 2021Liittovaltion laki, annettu 10. joulukuuta 2003, nro 173-FZ "Valuutan säätelystä ja valuutan valvonnasta".

Venäjällä on edelleen mahdollista käyttää valuuttalompakkoja. Mutta ilman rajoituksia niitä saivat käyttää vain yksilöt kotitaloustarpeisiin - ostaa jotain ulkomaisessa verkkokaupassa, lähetä rahaa tai vastaanota. Mutta liiketoiminnassa tämä ei toimi. Et voi käyttää ulkomaista lompakkoa:

• hyväksy maksut tavaroista ja palveluista;
• harjoittaa ulkomaankauppaa;
• lainata ja vastaanottaa rahaa asiaankuuluvien sopimusten mukaisesti.

Yllä oleva koskee myös henkilöitä, mukaan lukien itsenäisen ammatinharjoittajan asemassa olevia tai SP, ja yritykset. Tätä varten sinun on myönnettävä pankkikortti maksujärjestelmän sääntöjen mukaisesti. Sitten nämä vaihtoehdot "vapautetaan".

Siinä on kaksi tärkeää asiaa. Ensinnäkin innovaatio koskee verotuksellisia eli niitä, jotka viettävät maassa 183 päivää tai enemmän vuodessa. Tämä ei koske Venäjän federaation kansalaisia, jotka asuvat ulkomailla pysyvästi. Toiseksi jotkin ulkomaiset maksujärjestelmät ovat jo avanneet edustustot Venäjälle. Ja jos lompakko on saatavilla paikallisessa konttorissa, eli sopimus tehdään venäläisen oikeushenkilön kanssa, rajoitukset eivät myöskään päde.

Säännön rikkomisesta voidaan saada 75-100% sakkoVenäjän federaation hallintolain 15.25 artikla. Venäjän federaation valuuttalainsäädännön ja valuuttasääntelyelinten säädösten rikkominen laittoman liiketoimen summasta.

4. Yli 600 tuhannen siirroista ulkomaisiin e-lompakoihin tulee ilmoittaa

Tämä koskee lompakoita avaamatta niille pankkitiliä. Jos tällaiselta vuodelta saatiin yli 600 tuhatta ruplaa, se on välttämätöntäVenäjän federaation hallituksen päätös 27. syyskuuta 2021 nro 1618 "Valtioneuvoston päätöslauselman muuttamisesta Venäjän federaation 28. joulukuuta 2005 nro 819 ja Venäjän federaation hallituksen 12. joulukuuta 2015 antamasta päätöslauselmasta nro 1365 " ilmoittaa verotoimistolle.

Jos raja ylittyy, yksityishenkilöiden, mukaan lukien yrittäjät ja yrittäjät, onVenäjän federaation hallituksen asetus, annettu 28. joulukuuta 2005, nro 819 "Asuissa olevien oikeushenkilöiden ja kotimaisten yksittäisten yrittäjien toimittamista koskevien sääntöjen hyväksymisestä veroviranomaisille kassavirtoja ja muita rahoitusvaroja koskevista raporteista pankkien ja muiden rahoitusmarkkinajärjestöjen ulkopuolella sijaitsevilla tileillä (talletuksissa) Venäjän federaation alueella ja rahansiirroissa ilman pankkitilin avaamista ulkomaisten toimittajien sähköisillä maksuvälineillä maksupalvelut" toimittaa asiakirjat ennen raportointivuotta seuraavan vuoden heinäkuun 1. päivää. Eli esimerkiksi noin 600 tuhatta ruplaa lompakossa vuonna 2021 voidaan ilmoittaa liittovaltion veroviranomaiselle vuoden 2022 kuuden ensimmäisen kuukauden aikana. Oikeushenkilöiden on toimitettava ilmoitus 30 päivän kuluessa sen vuosineljänneksen päättymisestä, jolloin lompakon saldo ylitti lopullisen arvon. Ja sitten vuoden loppuun mennessä raportti jokaiselta seuraavalta vuosineljännekseltä.

Eri lompakoissa olevat rahat eivät ole kumulatiivisia. Jos sinulla on niitä useita ja niitä on alle 600 tuhatta, sinun ei tarvitse ilmoittaa. Mutta jos olet velvollinen tekemään tämän, mutta et luovuta asiakirjoja, he voivat saada sakon 20-40%Venäjän federaation hallintolain 15.25 artikla. Venäjän federaation valuuttalainsäädännön ja valuuttasääntelyelinten säädösten rikkominen raportointikaudella lompakkoon saatu summa.

Natalia Kopylova