Yrityspetos. Sisäiset tarkastukset ja tutkimukset - ilmainen kurssi Russian School of Managementista, koulutus 16 tuntia, päivämäärä 7.12.2023.

Yrityspetos. Sisäiset tarkastukset ja tutkimukset
• Yrityksen suojaaminen yrityspetoksilta.
• Yrityspetostyypit. Petoskolmion käsite. Tyypillisimpiä skenaarioita työntekijöiden yrityspetoksista. Merkkejä työntekijöiden yrityspetoksista. Skenaariot johtajien yrityspetoksista.
• Päteviä merkkejä petoksesta. Suorat ja epäsuorat merkit yrityspetoksista. Merkkejä yrityspetoksista tunnistettu perustuen analyysiin suhteista liikekumppaneiden kanssa siviilioikeudellisten suhteiden puitteissa.

• Merkkejä yrityspetoksista tunnistettu työntekijöiden käyttäytymisen analyysin perusteella. Petoksen oireiden käsite suhteessa inhimillisiin tekijöihin. Psykologiset tekniikat, joita käytetään petollisten suunnitelmien laskemiseen. Työntekijöiden välisten suhteiden rakentaminen. Turvapalvelut ja henkilöstö yrityspetosten havaitsemiseen ja estämiseen.
• Epäsuorat merkit yrityspetoksista, jotka liittyvät sisäisen valvonnan heikkouksiin (tehtävien erottamisen puute, fyysisen turvallisuuden puute, riippumattomien tarkastusten puute, asianmukaisten valtuuksien puute, asiaankuuluvien asiakirjojen puute ja tallenteet jne.).
• Yhtiön taloudellisten etujen suojaaminen vilpillisiltä liiketoimilta. Yleinen toimintasuunnitelma petosten torjumiseksi (ehkäisy, havaitseminen, tutkinta). Yrityksen asemien tunnistaminen, joihin liittyy petollisia riskejä. Tärkeimmät keinot yritysten petosmahdollisuuksien poistamiseksi.
• Organisatoriset, henkilöstö- ja valvontatoimenpiteet yrityspetosten estämiseksi. Yhtiön turvallisuuspalvelun ja valtion tutkinta- ja lainvalvontaviranomaisten välinen suhde liittyen rikosasian aloittaminen Venäjän federaation rikoslain 159 §:n mukaisista teoista (petos).
• Menettelyt sisäisten tarkastusten ja taloudellisten selvitysten suorittamiseksi.
• Mikä on sisäinen tarkastus ja missä tapauksissa sitä tehdään? Syyt sen toteuttamiseen. Tarkastusmatriisin laatiminen.
• Yrityksen työntekijöiden tyypillisimpien laittomien toimien sisäisen tarkastuksen ominaisuudet. Yrityksen toimialojen välisen vuorovaikutuksen menettely sisäisen tarkastuksen suorittamisen yhteydessä. Menettelysäännöt, joita on noudatettava sen täytäntöönpanon aikana.
• Polygrafin (valheilmaisimen) käyttö yrityksen sisäisiä tutkimuksia (tarkastuksia) suoritettaessa. Kontakti- vai kontaktiton polygrafi, kumpi on parempi? Asian oikeudellinen ja organisatorinen puoli. Onko mahdollista huijata polygrafia?
• Sisäisen tarkastuksen tulosten dokumentointi. Kyky käyttää tuloksia todisteena työntekijän syyllisyydestä. Tarkastustulosten nimikkeistön tiedostojen muodostus ja tallentamisen menettelyt.
• Taloudelliset selvitykset yhtiön sopimustyössä. Mitä on rikostekninen kirjanpito? Siviilioikeudellisten suhteiden täytäntöönpanoa koskevien määräysten tarkastus. Urakkatyön ohjeiden analysointi.
• Sopimustyön päätöksentekomenettelyjen analysointi. Laskentamenetelmät organisaation työntekijöiden kuulumisesta sopimuspuolina oleviin yrityksiin.
• Tietojen kerääminen ja analysointi yhtiön vastapuolista taloudellisten riskien varalta. Epäilyttävien vastapuolten tunnistaminen, epätyypilliset ja taloudellisesti perusteettomat liike- ja rahoitustapahtumat. Veroriskit. Väärinkäytösten tunnistaminen tarjouskilpailujen ja kilpailujen aikana.
• Dokumentaarinen analyysi yrityksen siviilioikeudellisista suhteista yrityspetoksen merkkien laskennan näkökulmasta. Talousasiakirjojen analyysi empiiristen lakien näkökulmasta (Benfordin laki). Jäljet ​​asiakirjaväärennöksestä.
• Hankintajärjestelmän ja hintatodellisuuden analyysi. Varaston ja yrityksen omaisuuden suunnittelemattomat tarkastukset (tarkastukset).
• Sopimusten korruption vastainen tarkastus. Yrityksen tekemien sopimusten analyysi taloudellisten riskien ja taloudellisen kannattavuuden näkökulmasta.
• Yrityksen työntekijöiden tarkastukset, joilla on korruptio- (petos)riski. Työntekijän toimivallan ja suorituskyvyn analyysi yrityksessä. Keskusteluja ja haastatteluja.
• Kansainvälinen kokemus ja yritysstandardit yritysten suojelemiseksi talousrikoksilta. Kansainväliset petostentorjuntasäädökset (UK Bribery Act, Foreign Corrupt Practices Act, Sarbanes-Oxley Act).