Rahoittaja - ilmainen kurssi Russian School of Managementista, koulutus 250 tuntia, päivämäärä: 6.12.2023.

ACCA, MBBA, harjoittava tilintarkastaja, verotuksen, taloushallinnon, liikkeenjohdon konsultoinnin asiantuntija, yritysvalmentaja

Käytännön tilintarkastaja, liike-elämän valmentaja, Moskovan tilintarkastuskamarin, Sisäisten tarkastajien instituutin, Venäjän verokonsulttien kamarin jäsen.

Ph.D., Moskovan hallituksen henkilöstökonsultti liiketoimintaprosessien optimoinnissa ja IT-infrastruktuurin kehittämisessä.

Rahoitus-, talous- ja kirjanpitopalvelujen järjestäminen
• Uuden aikakauden talousjohtaja - miten teemme päätöksiä ja millaisia ​​niiden tulisi olla organisaatiossamme.
• Talous- ja rahoituspalvelu – rakenne, tavoitteet, rooli ja paikka organisaatiossa.
• Talous- ja talouspalveluosastojen toiminnot ja tuotteet – mitä ja kenelle luomme organisaation hyödyksi.
• Sisäisen valvonnan perusteet – tehokas työkalu organisaation toimintojen hallintaan (COSO-malli).
• Riskienhallinnan perusteet – organisaation arvon luominen ja suojaaminen: COSO ERM 2017 ja ISO 31000:2018.
• Fundamentals Compliance on perusta organisaation menestykselle ja kestävälle kehitykselle ja eettiselle liiketoiminnalle (ISO 37301:2021).
• Yrityspetosten perusteet – kuinka olla menettämättä luomaamme.
• Laskentatoimintojen syklit ja käyttöpääoman komponentit - liiketoimintaprosessikaaviot, sisäiset valvontajärjestelmät ja johtamisjärjestelmät, petosriskit, vaatimustenmukaisuus ja liikesuhteiden etiikka.
• Tehokas viestintä – miksi se on tärkeää rahoitus-, talous- ja kirjanpitopalveluille ja muille organisaation osastoille. Finanssipalvelutyöntekijät – mitä osaamista he tarvitsevat.
• Balanced Scorecardin perusteet – miten indikaattoreita käytetään yrityksen ja sen divisioonien johtamiseen.

Tehokas budjetointijärjestelmä
• Budjetointijärjestelmän käyttöönotto yrityksessä. Yleinen budjetointisykli.
• Yrityksen budjettirakenne. Talousvastuukeskukset (FRC).
• Budjetointijärjestelmän käyttöönotto yrityksessä askel askeleelta. Budjettianalyysitekniikat.
• Valmistus- ja kauppayhtiön yleinen budjettirakenne.
• Yksikkötalouden soveltaminen budjettien kehittämisessä.
• Suorakustannusmenetelmän soveltaminen budjetointiin.
• Tulo- ja menobudjetin laatiminen käänteisellä menetelmällä.
• Liiketoiminnan kehittämismallin infrastruktuurirajoitusten tunnistaminen.
• Kassavirtabudjetin muodostaminen.
• Voittoalueen määrittäminen budjetoinnin aikana.
• Ennustesaldon muodostaminen.
• Toimintabudjetin suunnittelua koskevat määräykset

Riskien hallinta
• Riskienhallintajärjestelmän perusvaatimukset.
• Kolmen puolustuslinjan käsite.
• Riskienhallintajärjestelmän osat ja periaatteet.
• Riskienhallintajärjestelmän osallistujat ja pääelementit.
• Riskien tunnistaminen ja muotoilu.
• Asiantuntevat menetelmät riskien tunnistamiseen.
• Riskianalyysi ja -arviointi.
• Riskienhallintatoimenpiteiden kehittäminen ja toteuttaminen.
• Sisäiset asiakirjat riskienhallinnan alalla.
• Riskien raportointilomakkeet.

Käyttöpääoman hallinta
• Yrityksen tehokkuuden parantaminen käyttöpääoman hallinnan avulla.
• Yrityksen vaihto-omaisuuden käytön tehokkuuden analyysi.
• Rahoitussyklin (rahatalouden) ja käyttöpääoman tason välinen suhde. Yhtiön taloussyklin hallinta.
• Esimerkki yrityksen tehokkuuden lisäämisestä taloussyklin optimoinnin avulla.
• Analysoi yrityksen kykyä tuottaa kassavirtaa kassavirtabudjetin perusteella.
• Yrityksen käyttöpääomatarpeen laskenta.
• Yrityksen kassanhallinta. Taseen maksuvalmiuden ja vakavaraisuuden varmistaminen.
• Myyntisaamisten hallinta. Factoringin käyttö.
• Käyttöpääomarahoituksen kustannukset.
• Esimerkki nettokäyttöpääoman rahoituskustannusten laskemisesta.

Johdon kirjanpito: soveltamiskäytäntö
• Käsite, tyypit ja paikka yrityksen talousjärjestelmässä.
• Johdon kirjanpidon tavoitteet.
• Johdon kirjanpitojärjestelmän peruskomponentit.
• Johdon kirjanpitojärjestelmien liitäntä kirjanpitojärjestelmään. Johdon kirjanpitotekniikka.
• Johdon kirjanpidon dokumentointi.
• Riittävän raportointijärjestelmän luominen.
• Johdon laskentaa koskevien sisäisten määräysten luominen.
• Johdon kirjanpidon valvonta.
• Keinot tehostaa johdon kirjanpitojärjestelmää.
• Miksi johdon kirjanpito on talousjohtajan ongelma? Automaatio.

Treasury-järjestelmä: organisaatio, automaatio ja toiminnot
• Yhtiön rahoitusjärjestelmän organisaatio ja toiminnot.
• Treasury on työkalu yrityksen varojen tehokkaaseen hallintaan.
• Kuka on rahastonhoitaja? Rahastonhoitajan ja kassanhoitajan sekä talousjohtajan välinen suhde. Esimerkki työnkuvauslomakkeesta.
• Treasurin keskeiset toiminnot.
• Onko rahoitusosasto tulosyksikkö vai kustannuspaikka?
• Kassanhallintajärjestelmien käyttöönottoongelmia ja niiden liikkumisen hallinnan edut.
• Treasuryn järjestäminen holdingyhtiöissä.
• Sisäinen kassa: menetelmät resurssien uudelleenjakamiseksi holding-yksiköiden välillä.
• Ulkoinen treasury: menetelmät työn organisoimiseksi rahoituslaitoksissa.
• Kenellä on järkeä ottaa treasury käyttöön?
• Mistä aloittaa treasuryn käyttöönotto?
• Työvaiheet yrityksen sisäisen budjetoinnin luomiseksi.
• Kassabudjetin paikka yrityksen sisäisen budjetoinnin järjestelmässä.
• Rahavirtalaskelman laatimismenetelmät.
• Rahavirtalaskelman rahapohja. Tarvitseeko rahastonhoitaja kassavirtalaskelman?
• ODDS: n taseen ja tuloslaskelman pääkohdat.
• Tekniikat rahavirtalaskelmien laatimiseksi suorilla ja välillisillä menetelmillä kansainvälisten standardien (IFRS-IFRS) mukaisesti.

Kulujen hallinta
• Kustannusten hallinta ja liiketoiminnan tehokkuus
• Kustannushallinnan tasot
• Kustannusluokitus
• Tuotteen kustannuslaskenta
• Kustannusten hallinta ja operatiivisen johtamisen päätökset
• Kustannusoptimointimenetelmät

Talousmalli
• Johdon kirjanpito.
• Yksikkötaloustiede.
• Talousmallin kolme päämuotoa.
• Tuloslaskelma (P&L).
• Tulot.
• Kustannukset (kiinteät ja muuttuvat, suorat ja epäsuorat).
• OPU: n tavoitteet.
• Käyttöohjeiden täyttäminen ja ylläpito.
• Kannattavuus.
• Voiton tyypit.
• Täyteesimerkit.
• Tase (BB).
• Tasapainota tavoitteet.
• Varat ja velat.
• Likviditeetti.
• Täyteesimerkit.
• Kassavirtalaskelma (CFS).
• ODDS-tavoitteet.
• Taloussuunnittelu.
• Maksuaikataulu.
• Yrityksen toiminta.
• Yhtiön sijoitustoiminta.
• Yhtiön taloudellinen toiminta.
• Täyteesimerkit.
• ROE on yrityksen omistajan pääindikaattori.
• Tyypilliset virheet.
• Mallit, esimerkit, kaavat ja niiden analysointi.
• Suosituksia ja elämänhackeja henkilökohtaisesta kokemuksesta.

Hallitseminen
• Controller yrityksen navigaattorina ja talouden omatunto.
• "Toinen" mielipide, organisaatiotasapainojärjestelmä ja "4 silmän" periaate. Ohjain on kuin yrityksen navigaattori, perämies ja taloudellinen omatunto.
• Vaihtoehdot kontrolloinnin organisaatiosuunnitteluun. Rekisterinpitäjän ja talousjohtajan toiminnan erottaminen. Rekisterinpitäjän "kuolemansynnit".

Nykyaikaiset vaatimukset valvojan pätevyydelle.
• Controllingin piirteet erilaisissa yrityskulttuureissa. Komento- ja ohjausjärjestelmä vai itseorganisoituva järjestelmä? Organisatoriset "korvikkeet" ohjaustoiminnolle.
• Hallinta tavoitteiden ja vertailuarvojen mukaan.
• Liiketoimintastrategian visualisointi ja "digitointi": rahoitus - asiakkaat - prosessit - henkilöstö. "Ohjauspaneelit" omistajille, pääjohtajalle, keskeisille (toiminnallisille) johtajille.
• Valvontaindikaattoreiden järjestelmä (KPI) – strategiset ja toiminnalliset tasot. Tavoitteiden ja indikaattoreiden jakautuminen: yritys – divisioona – asema.
• Johdon kirjanpito ja raportointi.
• Suhde (luvut) ja Emotio (visualisointi) johdon raportoinnissa.
• Taloudelliset vastuukeskukset (kustannuskeskukset – tuloskeskukset – palvelukeskukset) ja sisäiset hinnat.
• Tuotteiden ja asiakkaiden kannattavuuden arviointi (tuote-asiakas-matriisi).
• Joustava budjetointi.
• Beyond Budgeting on vaihtoehto perinteiselle budjetoinnille.
• Liikkuva ja joustava budjetti. Yritysten normien ja rajoitusten järjestelmä.
• Ohjaajan pehmeät taidot.
• Ohjaajan kommunikointi eri psykotyyppien esimiesten ja kollegoiden kanssa.

Liikearvon hallinta ja pienten ja keskisuurten yritysten arvostus Venäjällä
• Arvopohjaisen johtamisen käsite. Peruskonseptit.
• Julkisten yhtiöiden arvo sekä keskisuurten ja pienten yritysten arvo. Vertaileva analyysi. Arvon kertoimet.
• Arvonluontitekijät pienille ja keskisuurille yrityksille Venäjällä.
• Pienten ja keskisuurten yritysten luodun ja luomattoman arvon tapausten analyysi.
• Fuusioiden ja yritysostojen taloudellinen vaikutus.
• Taloudellisen voiton käsite. Taloudellinen voitto edellytyksenä liiketoiminnan arvon luomiselle.
• Liiketoiminnan arvostus. Peruslähestymistapoja ja -menetelmiä.
• Liiketoiminnan arvostus. Tulojen lähestymistapa.
• Pienten ja keskisuurten yritysten myynnin syyt, myyjien käyttäytymisen erityispiirteet. Riskit yritystä myytäessä.
• Valmistautuminen pienten ja keskisuurten yritysten myyntiin. Kaupan vaiheet. Liiketoimien taloudelliset ja oikeudelliset järjestelmät.

Verosuunnittelu. Verovalvonta
• Tärkeitä muutoksia verovalvontalainsäädännössä vuonna 2019.
• Venäjän federaation liittovaltion verohallinnon viraston oikeudet ylempänä veroviranomaisena suhteessa Venäjän federaation liittovaltion veroviraston tarkastusvirastoon.
• Toistuva verotarkastus.
• Veronmaksajien oikeudet.
• Veroviranomaisten asiakirjapyyntö verovelvollisilta.

Liiketoiminta-analyysi: avainkäyttäjät, kysymykset, raportointilomakkeet. Tulos- ja tehokkuusanalyysi
• Liiketoiminta-analyysi: avainkäyttäjät, kysymykset, raportointilomakkeet. Tulos- ja tehokkuusanalyysi
• Kassavirta- ja tehokkuusanalyysi
• Analyysityypit ja niiden sovellettavuus. Kannattavuuden ja kannattavuuden keskeiset indikaattorit
• Markkinoita, asiakkaita ja liiketoimintaprosesseja analysoivat indikaattorit
• Henkilöstöanalyysi. Kustannus-volyymi-tuotto-suhteen analyysi (C-V-P-analyysi)

Investointihankkeiden perustelut ja arviointi
• Johdatus sijoitusanalyysiin.
• Projektin aikakehys.
• Rahan aika-arvo.
• Sijoitetun pääoman tuotto, projektin diskonttokoron määrittäminen.
• Investointialoitteiden arviointimenettely.
• Strateginen perustelu hankkeelle.
• Hankkeen toteutussuunnitelma rahoitusmallin perustana.
• Hankkeen taloudellisen tehokkuuden indikaattorit.
• Rahoituslähteet ja niiden vaikutus hankkeen tulokseen.
• Hankkeen riskien analysointi, investointipäätösten tekeminen riskit huomioiden.

Liiketoiminnan suunnittelu
• Liiketoimintasuunnitelman kohdeyleisö.
• Yhteenveto liiketoimintasuunnitelmasta.
• Sisäpiiriläisistä.
• Yrityksen kuvaus – missio ja arvot.
• Yrityksen kuvaus – historia ja nykyinen asema.
• Yrityksen kuvaus – organisaatiorakenne.
• Yrityksen kuvaus – liiketoimintamalli.
• Markkinoiden ja ympäristön kuvaus.
• Kilpailijoiden kuvaus.
• SWOT-analyysi.
• PESTLE-analyysi.
• Strateginen suunnittelu.
• Tyypillisiä virheitä strategisessa suunnittelussa.
• Toimintasuunnitelma.
• Myynti (jakelu).
• Suunnitelman toteuttaminen.
• Riskien kuvaus.
• Taloussuunnitelma.
• Komennon kuvaus.
• Sijoitusmuistio.
• Lisämateriaalien ja linkkien analysointi.

Mallintaminen liiketoiminnassa: liiketoiminta- ja rahoitusmallit
• Liiketoimintasuunnitelma/liiketoimintamalli.
• Osterwalderin liiketoimintamalli.
• Simuloinnin soveltaminen.
• Projektin riskianalyysi.
• Projektin esittelyrakenne.

Sisäinen tarkastus ja valvonta
• Sisäinen tarkastus sisäisessä valvonnassa ja riskienhallintajärjestelmässä.
• Sisäisen tarkastuksen organisointi.
• Sisäisen tarkastuksen vaiheet.
• Ohjaus.

Likviditeetin hallinta. Käyttöpääoma
• Käyttöpääoman hallinta.
• Käyttöpääoman puute ja ylivarasto. Varaston kierron hallinta.
• Kassavirran hallinta.
• Pankkien luotonanto ja rahoitusriskien hallinta.